Depuis longtemps, une question revient sans cesse de la part de nos clients lorsqu'ils regardent les chiffres sous leurs yeux : « pourquoi cette transaction affiche-t-elle cette plus-value ? »
Le calcul est correct, nous le savons. Mais pour l'utilisateur, il reste un chiffre qui apparaît sans explication, et sans explication il est difficile de lui faire confiance, surtout quand la déclaration fiscale et le paiement des impôts sont en jeu.
Un prix de revient que personne ne pouvait voir se former
Le prix de revient d'une transaction ne naît presque jamais d'un seul événement. Il peut provenir d'achats, de ventes partielles et de transferts effectués à des moments différents, parfois à des années d'intervalle.
Finbooks a toujours calculé cela correctement, en appliquant les règles spécifiques de chaque pays et en les mettant à jour rapidement à chaque changement de législation. Mais l'origine du chiffre obtenu restait un mystère : impossible pour l'utilisateur, ou pour son comptable, de retracer comment ce gain ou cette perte s'était formé.
En cas de contrôle fiscal, ou même simplement d'un doute, la plateforme n'offrait aucun moyen de reconstruire et de vérifier entièrement cette origine, alors même que toutes les données et tous les calculs étaient déjà disponibles.
La charge d'expliquer reposait entièrement sur le support client, transaction par transaction, avec plus de 2 000 demandes spécifiques au cours des deux dernières années.
Que montrer, et jusqu'où
La vraie question n'a jamais été de savoir s'il fallait montrer l'origine du prix de revient, mais jusqu'à quel niveau de profondeur.
Le graphe complet des transactions qui contribuent à une valeur peut comporter de nombreux niveaux, et tout montrer aurait rendu la fonctionnalité illisible plutôt que clarifiante. Ce serait comme montrer l'arbre généalogique d'une famille très nombreuse, en remontant sur des dizaines et des dizaines de générations.
Pour rendre ces calculs visibles, nous avons donc choisi de nous arrêter au premier niveau : les transactions immédiatement précédentes qui ont généré le prix de revient, chacune avec son type, sa date, sa quantité et sa contribution.
La somme de ces contributions correspond toujours à la valeur de la transaction analysée : une contrainte qui garantit que ce que voit l'utilisateur est vérifiable, et pas seulement indicatif.
Nous avons laissé de côté, pour l'instant, la reconstruction visuelle de l'arbre complet ainsi que le rapport « Proof of Funds » conçu pour ceux qui doivent produire un document formel sur l'origine des fonds : ce dernier est à l'étude pour décider comment le traiter dans l'avenir de Finbooks.
Lorsque la transaction comporte aussi des frais, la même logique s'applique dans un onglet dédié : la plus-value ou moins-value sur les frais, avec ses transactions d'origine. Transparence et précision maximales.
Ce qui existe aujourd'hui
La fonctionnalité sera disponible dans le détail de chaque transaction : un nouvel onglet affiche le prix de revient et le tableau des transactions d'origine, avec un onglet supplémentaire pour la plus-value ou moins-value sur les frais lorsqu'elle existe. Un détail simple, mais à fort impact.
Si vous faites partie de ceux qui nous ont demandé, en chat ou lors d'un entretien, de pouvoir voir d'où vient un chiffre, voici la réponse.
Merci aux plus de 650 clients qui, au fil des années, nous ont fait comprendre à quel point il était important de rendre ce calcul transparent, et aux dizaines de personnes qui, lors de nos entretiens de recherche, nous ont aidés à définir et concevoir cette solution.
